تاریخ انتشار: ۳ سال پیش

برای متقاضیانی که قصد مهاجرت به کانادا، کار در کانادا، تحصیل در کانادا، زندگی در کانادا و سرمایه‌گذاری در کانادا را دارند، مالیات بحث مهمی است. وظیفه‌ی گردآوری مالیات، در کشور کانادا بر عهده‌ی آژانس درآمد کانادا (Canada Revenue Agency) است. پرداخت مالیات در کشور کانادا به صورت خودجوش است. به این معنی که صاحبان مشاغل، شرکت‌ها و… موظف به پر کردن فرم اظهار مالیاتی از آغاز فوریه تا پایان ماه آوریل خواهند بود. در غیر صورت مشمول جریمه و در صورت مداومت در عدم پرداخت دادگاهی خواهند شد. برای آشنایی بیشتر با مقدار مالیات در کانادا در ادامه این نوشتار از مجموعه GO2TR همراه ما باشید.

مالیات در این کشور دارای بخش‌های مختلفی است. تعدادی از این بخش‌ها عبارت‌اند از:

چهل درصد از درآمد مالیاتی کشور کانادا را مالیات بر درآمد شخصی تشکیل می‌دهد. مالیات بر درآمد شخصی تنها مالیاتی است که مردم کانادا به طور مستقیم با آن سروکار دارند. مقدار مالیات پرداختی در کشور کانادا همچون اغلب کشورهای پیشرفته‌ی دنیا به صورت تصاعدی است. به این معنی که افرادی که درآمد زیادی دارند؛ مالیات بیشتری پرداخت خواهند کرد. جالب است بدانید؛ که شهروندان کانادایی که درآمد پایینی دارند؛ براساس شرایط خاصی از پرداخت مالیات معاف خواهند شد. معمولا افرادی که کمتر از ده هزار دلار کانادا در سال درآمد دارند از پرداخت مالیات معاف می‌شوند.

مالیات بر درآمد معمولا توسط شرکت‌ها و یا کارفرمایان کسر می‌شود. سپس این مبلغ به طور مستقیم به اداره درآمد کانادا(CRA) واریز می‌شود. تمام اشخاصی که در کانادا مشغول به فعالیت هستند؛ چه آنها که به صورت تمام وقت و چه آنهایی که به صورت پاره وقت کار می‌کنند. مشمول پرداخت مالیات می‌شوند.

افرادی که صاحب ملک در کانادا هستند؛ باید سالانه مبلغی را به عنوان مالیات به حساب شهرداری واریز کنند. مقدار مالیات بر ملک در مناطق و شهرهای مختلف بسیار متفاوت است. به عبارتی مبلغ پرداختی صاحب ملک به عنوان مالیات به عوامل مختلفی بستگی دارد. عواملی همچون: ارزش ملک، شهری که ملک در آن قرار گرفته است، محل قرار گرفتن ملک و…

مالیات بر ملک به صورت سالانه پرداخت می‌شود. هرچه ملک نوساز‌تر باشد و یا در محل و شهر بهتری قرار گرفته باشد میزان مالیات آن بیشتر خواهد‌بود. در بعضی از شهرها می‌توان این مالیات به صورتی دو یا چند قسط و یا حتی ماهیانه پرداخت کرد.

مالیات بر ارث یکی دیگر از انواع مالیات پرداختی کانادا است. این کشور نیز همچون اغلب کشورهای جهان به هنگام انتقال ارث مبلغی را به عنوان مالیات بر ارث دریافت‌می‌کند. به همین جهت افرادی که ارث به آنها تعلق می‌گیرد باید مبلغی را به عنوان مالیات به دولت کانادا پرداخت کنند.

قبل از این‌که از نحوه‌ی پرداخت مالیات در شرکت‌ها مطلع شوید؛ بهتر است بدانید چند نوع شرکت در این کشور وجود دارد. افرادی که به‌دنبال ثبت شرکت در کانادا هستند باید با انواع آن و مالیات شرکت آشنا شوند. انواع شرکت‌ها در کانادا عبارتند از:

افرادی که دارای حرفه و یا شغل خاصی هستند؛ می‌توانند شرکت با مالکیت انحصاری(Sole-proprietorship) ثبت کنند. همچنین افرادی که دارای کار قراردادی نیستند و یا برای انجام دادن کارهای خود نیازی به امور اداری یا دفتری ندارند. این نوع شرکت‌ها را برای خود ثبت می‌کنند. مالیت پرداختی این نوع شرکت‌ها از نوع مالیات بر درآمد شخصی است. در شرکت با مالکیت چندگانه(Partnership) مالیات را به صورت مشارکتی پرداخت می‌کنند؛ اما پرداخت مالیات در شرکت سهامی (Co-operatives) به صورت  مستقل است. اغلب شرکت های بزرگ کانادا از این نوع هستند. همچنین هزینه ثبت، نگهداری و مالیات این نوع شرکت‌ها نسبت به سایر شرکت‌ها بیشتر است.

افرادی که شهروند کشور کانادا محسوب می‌شوند. چنانچه در کشور دیگری به غیر از کانادا مشغول فعالیت اقتصادی و کسب درآمد باشند. باید مقداری از این درآمد را به عنوان مالیات به کشور کانادا پرداخت کنند. به عنوان نمونه فردی ملیت کشوری غیر از کانادا را دارد؛ اما شهروندی کانادا را دریافت کرده است. اگر همچنان در کشور خود درآمد کسب می‌کند باید به کانادا نیز مبلغی به‌عنوان مالیات پرداخت کند. به این نوع مالیات بین المللی گفته می‌شود. هرچند در این نوع مالیات شرایط و قوانین حقوقی متفاوتی وجود دارد؛ که به کمک آن‌ها می‌توان از پرداخت مالیات به دولت کانادا معاف شد.

در این نوع مالیات کارفرما قبل از پرداخت حقوق کارمندان و یا نیروی کار خود مقداری از مبلغ را به عنوان مالیات بر حقوق کسر می‌کند. این مبلغ به طور مستقیم به حساب دولت واریز می‌شود. علاوه‌ بر این کارفرما مبلغی دیگر را به عنوان مالیات کارفرما پرداخت می‌کند. این مبلغ بیشتر شامل بیمه، حقوق بازنشستگی و… می‌شود. این مالیات نیز به عنوان مالیات حقوق شناخته می‌شود. با این تفاوت که شما مسئولیت حقوقی در قبال پرداخت آن ندارید؛ بلکه مسئولیت‌آن بر عهده‌ی کارفرما است.

هر کالا، وسیله و یا هر موادی که قابل خرید است؛ در کانادا مشمول مالیات می‌شوند. تفاوتی ندارد؛ که خرید بزرگ یا کوچک باشد. از خرید یک بسته سیگار گرفته تا مسکن شما موظف به پرداخت مبلغی به عنوان مالیات هستید. مالیات مواد مصرفی یا مالیات بر خرید در استان‌های مختلف کانادا متفاوت است. به عنوان نمونه؛ این مبلغ در استان بریتیش کلمبیا و انتاریو دوازده درصد؛ اما در استان آلبرتا پنج درصد است.

در کشور کانادا برای خرید برخی از کالاها مثل: نان و شیر مالیات پرداخت نمی‌کنید. هرچند در عوض برخی از کالاها و یا مواد هستند؛ که مالیات بیشتری بابت خرید آنها پرداخت می‌کنید. مثل؛ مشروبات الکلی، بنزین و…

پرداخت مالیات تنها متعلق به شهروندان نیست؛ بلکه افراد دیگری که نیز مقیم کانادا هستند؛ موظف به پرداخت آن خواهند بود. در‌حال‌حاضر افرادی که در طی اقامت دائم خود به مدت سه سال مالیات بپردازند؛ می‌توانند درخواست دریافت شهروندی کانادا کنند. همچنین افرادی که به تازگی قصد دریافت اقامت دائم کانادا را دارند؛ با برنامه‌ریزی درست می‌توانند؛ تا چند سال خود را از پرداخت مالیات معاف کنند؛ یا آن را تا حد زیادی کاهش دهند. به علاوه شهروندان کانادایی که در این کشور زندگی نمی‌کنند؛ در مقابل درآمد جهانی خود مالیاتی به دولت کانادا نمی‌پردازند. از همه مهمتر افرادی که در کانادا اقامت ندارند؛ تنها به اندازه‌ی درآمد و سود سرمایه‌ای که در کشور کانادا به‌دست می‌آورند؛ مالیات می‌پردازند.

go2tr.irgo2tr.ir

پرداخت مالیات برای شهروندان و مقیمان کانادایی سودهایی خواهد داشت. به عنوان نمونه؛ افراد به هنگام پیری و یا در هنگام بازنشستگی حقوق نسبتا بالایی از دولت کانادا دریافت می‌کنند؛ یا خانواده‌های فرزند‌دار از امتیازهای زیادی برای کاهش مالیات پرداختی و دریافت خدمات در قبال آن برخوردارند. همچنین اشخاصی که در این کشور بیکار می‌شوند؛ ضمن معافیت از پرداخت مالیات نزدیک به ۱۲ ماه از دولت کانادا حقوق دریافت می‌کنند. به علاوه در قبال پرداخت مالیات می‌توانید؛ از خدمات درمانی کاملا رایگان برخوردار شوید. هرچند برای دندانپزشکی و خرید دارو باید هزینه بپردازید؛ و یا از نوع دیگری بیمه استفاده کنید.

جهت کسب اطلاعات کامل در مورد انواع روش‌های اخذ اقامت کانادا می‌توانید؛ به سایت GO2TR مراجعه بفرمایید.

اگر قصد کسب اطلاعات بیشتر در رابطه با مالیات در کانادا و بررسی شرایط خود دارید، تنها با یک تماس می‌توانید با متخصصان و کارشناسان مهاجرتی مجموعه Go2tr جهت مشاوره و پرسش سوال‌های خود، در ارتباط باشید.

بیشتر بخوانید:

چرا باید اجازه‌ی تحصیل (Study permit) بگیریم؟

با ورک پرمیت در کانادا مشغول به کار شو!

چگونه از طریق اسکیل ورکر اقامت کانادا بگیریم؟

چگونه جاب آفر کانادا بگیریم؟

از حقوق شهروندی کانادا چه می‌دانید؟

منبع:

canada.ca

docs.oracle